Ritenuta d'acconto ed Enasarco

  • In questo capitolo:


  • Enasarco
  • Ritenuta

    • In questo capitolo verrà trattata la configurazione dell' Enasarco e la gestione della Ritenuta d'acconto .

    Enasarco

    Per configurare l'Enasarco, vanno seguite in Business le seguenti indicazioni: 

    1. Inserire il conto per lo storno Enasarco nella tabella Personalizzazioni vendite (1-A-A), alla sezione Conti contropartita (terza parte) → Oneri previd. per Enasarco. 



    2. Creare in Business una Fattura Elettronica con ritenuta, eventualmente se non necessaria può essere utilizzata la percentuale 0 per la ritenuta. In questo caso la sezione <DatiRitenuta> sarà comunque creata con importo 0.

    Nel piede del documento, sottosezione Ritenuta, oltre ai dati per la ritenuta è necessario inserire manualmente la percentuale per l'enasarco nel campo %Enasarco/altri pr. . La percentuale Enasarco è sempre sul 100% dell’imponibile soggetto a ritenuta.



    Non ci sono scadenze dedicate all'Enasarco (a differenza di quanto avviene per la ritenuta).


    Dopo aver generato la fattura, l'XML presenterà i due campi:


    <TipoRitenuta>RT04</TipoRitenuta>

    <CausalePagamento>A</CausalePagamento> (valore di default)



    N.B. : Per specificare un'altra causale di pagamento (esempio R o ZO)

    In Business File 9.2.5.0 + → Inserire nei Clienti Fatturazione Elettronica (BNQQCLIU), alla riga relativa al cliente, la causale di pagamento desiderata nella colonna Caus. pag. Ena. .

    Nelle versioni precedenti  → Inserire, nelle note dell'anagrafica del cliente, la causale di pagamento desiderata (vedi immagine sotto)



    Ritenuta d'acconto

    Per configurare la ritenuta vanno seguite in Business le seguenti indicazioni:


    1. In Anagrafica articoli va indicato che l'articolo è soggetto a ritenuta: nella sezione 2 - Vendite, attivare il flag Calcola ritenuta d'acconto 



    2. Nel documento di magazzino, sezione del piede, sottosezione Ritenuta, è necessario inserire il tipo ritenuta nel campo Tipo ass. riten. acconto  selezionandolo tra i valori resi disponibili dal programma Business Tipo assog. ritenute acconto (D-C-1). 

    La percentuale del compenso su cui applicare la ritenuta è sempre sul 100% dell’imponibile soggetto a ritenuta.



    Con queste impostazioni l'xml generato per questo documento includerà la sezione della ritenuta:


    <DatiRitenuta>

        <TipoRitenuta>RT02</TipoRitenuta>

        <ImportoRitenuta>11.50</ImportoRitenuta>

        <AliquotaRitenuta>23.00</AliquotaRitenuta>

        <CausalePagamento>A</CausalePagamento>

    </DatiRitenuta>


    Se il cedente (Anagrafica ditta in Business) è una persona giuridica il tipo ritenuta sarà RT02; nel caso di persona fisica sarà RT01.


    La ritenuta sarà gestita in una scadenza a parte, mentre il resto sarà suddiviso secondo il pagamento.


    N.B.: Per specificare un'altra causale di pagamento

    In Business File 9.2.5.0 + → Inserire nei Clienti Fatturazione Elettronica, alla riga relativa al cliente, la causale di pagamento desiderata nella colonna Caus. pag. rit..

    Nelle versioni precedenti  → Inserire, nelle note dell'anagrafica del cliente, la causale di pagamento desiderata.